A reforma tributária é um dos temas mais relevantes (e urgentes) para empresas que desejam manter competitividade, segurança fiscal e controle de custos nos próximos anos.

A transição já começou. A partir de 2026, entra em vigor um novo modelo de tributos no Brasil  e o planejamento tributário será a chave para atravessar esse processo com estabilidade e eficiência.

Neste artigo, vamos explicar o que muda, o que já pode (e deve) ser feito em 2025, e como as empresas podem transformar essa transição em uma oportunidade estratégica.

O que muda com a reforma tributária?

A proposta da Reforma é simplificar e unificar tributos sobre consumo, substituindo cinco impostos por dois:

• Sai: PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS
• Entra: CBS (federal) e IBS (estadual e municipal) 

Essa mudança trará uma série de transformações:

• Fim da cumulatividade em diversos setores
• Ampliação do direito a créditos tributários
• Cobrança no destino, não mais na origem
• Novo sistema de apuração e escrituração
• Transição gradual entre 2026 e 2032 

Por que o planejamento tributário precisa começar agora?

Embora a vigência plena da Reforma ocorra a partir de 2026, o ano de 2025 será um marco estratégico para adaptação, pois entrará em cena a apuração paralela: as empresas terão acesso a simulações do novo sistema, mesmo ainda pagando pelos modelos atuais.

Ou seja, 2025 será o ano do diagnóstico. E quem já tiver estrutura, organização fiscal e dados mapeados poderá tomar decisões com mais segurança.

Quais os impactos para o seu negócio?

1. Regime tributário

A escolha entre Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real pode perder ou ganhar vantagem com a nova carga tributária. É preciso simular e comparar.

2. Precificação de produtos e serviços

Os novos tributos (IBS/CBS) exigirão revisão nas margens e preços — o valor dos impostos será destacado na nota, com alíquotas mais uniformes e transparentes.

3. Aproveitamento de créditos

O modelo de crédito sobre insumos será ampliado. Empresas que hoje perdem crédito podem recuperar vantagem se estiverem bem organizadas fiscalmente.

4. Compliance e controles

A apuração dos novos tributos exigirá dados mais precisos, processos bem definidos e sistemas atualizados. Não haverá espaço para improvisos.

O que sua empresa deve fazer agora?

1. Mapeie a estrutura fiscal atual

• Quais tributos você paga hoje?
• Quanto representa no faturamento?
• Quais setores ou produtos concentram maior carga? 

2. Revise seu regime e modelo societário

• O atual regime continuará vantajoso com a Reforma?
• Há possibilidade de reorganização para ganho tributário? 

3. Simule cenários com a nova legislação

• Use ferramentas e apoio contábil para comparar o sistema atual e o novo modelo (especialmente em 2025, com dados oficiais da transição). 

4. Adapte seus processos e tecnologia

• Invista em ERP, sistema fiscal e automação
• Treine sua equipe para lidar com a nova escrituração 

5. Documente um plano de transição

• Estabeleça metas, prazos e responsáveis para revisar estratégias e se adequar até 2026 

Cuidado: o que pode dar errado

Sem um bom planejamento tributário, sua empresa pode:

• Pagar mais impostos do que deveria
• Perder créditos fiscais
• Cometer erros de apuração e sofrer penalidades
• Enfrentar perda de competitividade frente a concorrentes que se anteciparam 

Como alerta os especialistas, não planejar é o maior risco no atual cenário tributário.

Planejamento tributário agora é estratégico, não opcional

A Reforma Tributária está mudando as regras do jogo e o planejamento tributário passou de “opcional” para necessário. É ele que vai mostrar:

• Como manter a empresa competitiva,
• Como aproveitar benefícios legais,
• E como pagar o mínimo necessário, de forma inteligente e segura. 

Sua empresa está pronta para isso?

Se você ainda não começou a se preparar, 2024 é o momento certo. Com organização e orientação profissional, é possível transformar a Reforma em uma grande oportunidade de economia e crescimento.

Converse com nossos especialistas e monte seu planejamento tributário com foco em 2025 e 2026. Estamos prontos para ajudar você a tomar decisões mais inteligentes neste novo cenário.